海南师范大学办公室关于

做好2012年年终清算和决算有关工作的通知

 

各单位：

为真实、完整的反映学校年度财务信息，及时掌握财务收支及预算执行情况。根据《高等学校会计制度》、《高等学校财务管理》的有关规定，按照海南省国库支付局的统一安排，现将2012年度年终清理和决算工作有关事项通知如下：

一、时间安排

（一）各单位收入分成确认截止时间为12月15日。

（二）财务处各项报账截止时间为12月20日。

（三）各单位使用的票据，必须于12月15日前缴回财务处。

（四）国有资产管理处的图书、设备和土地等资产报增截止时间为12月19日。

（五）年终清算和决算时间为12月21日至30日。

（六）2013年1月10日起根据省预算管理局下达的经费使用指标，财务处开始正常报账。

二、年终清算各项工作具体安排

（一）请各单位抓紧实施2012年度预算安排的项目，一次性项目必须在本年度完成，无特殊原因未完成的项目经费将予以收回，不结转下年度使用。省拨项目经费年内必须完成，否则，将被国库收回，给学校造成损失的将由相关单位承担责任。

（二）各单位的成人教育收入、自学考试收入和其他各项收入，请于12月15日前办理上缴入库及分成手续，逾期将不办理本年度收入分成手续。

（三）凡未经学校办理收费许可证，未上报学校审批，已发生向员工收取各类费用行为的，且已“坐收坐支”的单位，应将其收支情况如实上报学校财务处、审计处，否则按违反财经纪律处理。

（四）各单位12月20日以前取得的各类票据（包括校内划转），必须于结帐截止日前到财务处办理冲报帐手续。确因特殊情况不能及时报销的单位和个人，应书面说明理由，由本单位“财务一支笔”明确明年报销的时间（限明年3月份以前），并报学校财务处审签同意。12月20日以后取得的各项票据，可于2013年年初报销。

（五）按照学校票据管理的有关规定，各单位使用的票据务必在12月15日前交回财务处，办理核销手续。

（六）各单位及个人的各类借款，须于12月20日前到财务处办理报账手续。确有特殊原因不能报账的，应由单位和个人出具不能报账的书面理由及预计报账时间，经经费审批人签字，财务处长同意后，方可延期报账。否则，从借款人工资或绩效中抵扣借款。

（七）因工作需要批准借用的单位备用金，务必在12月20日前还回学校财务处。

（八）各单位和个人办理的增加图书、设备和土地价值等资产业务，须于12月19日前到国有资产管理处办理资产报增手续，逾期因系统关闭原因将不予办理。

（九）国有资产管理处于12月21日至30日开展资产清查核资工作，与财务处核对资产账面价值，保证资产账实核对准确无误。

（十）2012年12月21日至2013年1月9日，财政国库支付系统关闭，进行年终结算，学校财务处同时进行财务清理、决算工作，不对外办理报销业务。请各单位和个人据此合理安排有关财务事宜。

 

 

海南师范大学办公室

2012年12月6日